遂寧市工商行政管理局“雙隨機”抽查工作方案
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為切實貫徹落實《遂寧市人民政府關(guān)于加強“先照后證”改革事中事后監(jiān)管工作的通知》（遂府發(fā)〔2016〕7號）和《遂寧市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)遂寧市推廣隨機抽查規(guī)范事中事后監(jiān)管實施方案的通知》（遂府辦函〔2016〕86號）精神，按照國家工商總局關(guān)于開展隨機抽取檢查對象和隨機選派執(zhí)法人員的“雙隨機”抽查機制要求，結(jié)合遂寧實際，制定遂寧市工商行政管理局“雙隨機”抽查工作方案。
一、指導思想
貫徹落實黨中央、國務院關(guān)于深化行政體制改革，加快轉(zhuǎn)變政府職能，進一步推進簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務的部署和要求，在遂寧市工商局推行隨機抽取檢查對象，隨機選派檢查人員的“雙隨機”抽查機制，切實解決當前一些領(lǐng)域存在的檢查任性和執(zhí)法擾民、執(zhí)法不公、執(zhí)法不嚴等問題。
二、基本原則
按照“依法監(jiān)管、公正高效、公開透明”、“誰登記、誰檢查、誰錄入”的原則，公開、公平、公正開展“雙隨機”抽查工作。
三、目標任務
大力推進“雙隨機”抽查機制，創(chuàng)新管理方式，規(guī)范監(jiān)管行為，提高監(jiān)管效能，激發(fā)市場活力，全面推動大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，為我市各類市場主體營造公平競爭的市場發(fā)展環(huán)境。
四、職責分工
按照市局《關(guān)于調(diào)整市級園區(qū)企業(yè)注冊登記管轄權(quán)限及相關(guān)工作事項的通知》（遂工商發(fā)〔2016〕19 號）要求，市工商局委托開發(fā)區(qū)工商分局、河東新區(qū)工商分局分別負責企業(yè)住所或者經(jīng)營場所在開發(fā)區(qū)、河東新區(qū)的有限責任公司及分支機構(gòu)、非公司企業(yè)法人及分支機構(gòu)（營業(yè)單位）、企業(yè)集團的企業(yè)公示信息抽查、企業(yè)經(jīng)營異常名錄處置、嚴重違法企業(yè)名單等事中事后監(jiān)管事項。
市局負責全市股份有限公司、外商投資企業(yè)及分支機構(gòu)、市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)履行出資人職責的公司以及該公司投資設立并持有50%以上股份公司的企業(yè)公示信息抽查、企業(yè)經(jīng)營異常名錄處置、嚴重違法企業(yè)名單等事中事后監(jiān)管事項。
五、抽取流程
（一）隨機抽取檢查對象
不定向抽查：按照省工商局每年度企業(yè)抽查工作的安排，在省工商局隨機抽取登記機關(guān)為遂寧市工商局的企業(yè)名錄中，市局按照職責分工的劃分，進行隨機分組抽查。隨機分組抽取企業(yè)名單后，參加人員和見證人員如實填寫“不定向檢查企業(yè)名單抽取現(xiàn)場記錄表”（見附件1）。
定向抽查：根據(jù)監(jiān)管領(lǐng)域?qū)嶋H情況需要，市局定向確定登記機關(guān)為遂寧市工商局的企業(yè)隨機抽查比例和頻次，對投訴舉報多、列入經(jīng)營異常或有嚴重違法違規(guī)記錄等情況企業(yè)開展隨機定向抽查，抽查方案報省局批準同意后實施。實施定向抽查的企業(yè)名單由市局隨機產(chǎn)生，隨機抽取后，參加人員和見證人員如實填寫“定向檢查企業(yè)名單抽取現(xiàn)場記錄表”（見附件2）。
（二）隨機選派執(zhí)法人員
市局統(tǒng)一建立“雙隨機抽查執(zhí)法檢查人員名錄庫”（見附件3），在開展“雙隨機”抽查執(zhí)法檢查任務時，市局機關(guān)、開發(fā)區(qū)工商分局和河東工商分局應從執(zhí)法檢查人員名錄庫中，隨機選派執(zhí)法檢查人員進行分組檢查。在隨機選派執(zhí)法人員時，各局應當綜合考慮所轄區(qū)域地理環(huán)境、人員配備、業(yè)務專長、保障水平等客觀因素，因地制宜選擇全局內(nèi)隨機、局機關(guān)與工商所隨機、若干工商所內(nèi)隨機、單一工商所內(nèi)隨機等方式選派執(zhí)法檢查人員，提高效率，降低成本。
六、工作流程
（一）前期準備
1.制定隨機抽查事項清單。按照市政府對“雙隨機”抽查工作的要求，市局統(tǒng)一編制“公示信息核查資料清單”（見附件4），市工商局、開發(fā)區(qū)工商分局、河東工商分局嚴格按照清單確定的事項開展“雙隨機”抽查工作，并要求企業(yè)如實提供清單所需提供的相關(guān)資料。
2.預先查閱資料。檢查人員按照每次抽查任務的要求，通過工商業(yè)務系統(tǒng)或書式檔案，準確查詢被抽查企業(yè)的登記備案、行政許可、行政處罰等核查內(nèi)容相關(guān)信息，掌握了解企業(yè)基本情況及信息公示動態(tài)情況。
3.確定檢查預案。通過預先查閱環(huán)節(jié)，掌握被抽查企業(yè)的基礎情況后，按照“公示信息核查資料清單”確定的事項，確定要求該企業(yè)提供的資料，并結(jié)合抽查活動要求，初步確定適合該企業(yè)的檢查方式和檢查程序。
4.告知檢查對象。實施檢查前，檢查人員按照市局統(tǒng)一制發(fā)的“企業(yè)公示信息檢查通知書”（見附件5），書面告知企業(yè)檢查依據(jù)、檢查方式和檢查時間，并告知企業(yè)配合檢查的義務及需要準備的相關(guān)資料等。
（二）實施檢查
1.實地核查。根據(jù)檢查內(nèi)容進行實地核查。核查時執(zhí)法人員不得少于兩人，并應當向被檢查企業(yè)出示執(zhí)法證件，檢查人員在對企業(yè)進行檢查時，現(xiàn)場填寫“企業(yè)公示信息實地核查記錄表”（見附件6），并對檢查情況如實記錄。
2.書面檢查。檢查人員可針對檢查事項要求企業(yè)出具相關(guān)資料，并要求企業(yè)如實提供“企業(yè)公示信息核查承諾書”（見附件7），檢查人員對照企業(yè)提交的資料進行核查和比對。
3.網(wǎng)絡監(jiān)測。通過對照企業(yè)提交的資料、材料、網(wǎng)站等公開渠道獲取的信息、工商部門掌握的登記備案信息、其它政府部門共享的信息等進行核查比對。
4.第三方驗證程序。市局、開發(fā)區(qū)工商分局、河東新區(qū)工商分局要建立購買委托第三方專業(yè)機構(gòu)開展抽查協(xié)助檢查工作長效機制，積極推動委托第三方專業(yè)機構(gòu)抽查協(xié)助檢查列入政府采購目錄。對核查企業(yè)資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、納稅申報表、會計賬本、原始憑證、企業(yè)涉嫌虛假出資等事項，可以通過購買服務委托第三方專業(yè)機構(gòu)開展抽查協(xié)助檢查工作，也可由企業(yè)自行提供合法有效的第三方審驗證明。
七、結(jié)果運用
抽查任務完成后，由檢查人員完整填寫“企業(yè)公示信息核查情況表”（見附件8），并在法定時限內(nèi)負責對抽查的企業(yè)進行信息錄入，責令辦理及經(jīng)營異常名錄處置等全程工作。
經(jīng)檢查未發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在不符合規(guī)定情形的，應當自檢查結(jié)束之日起20個工作日內(nèi)將檢查結(jié)果記錄在該企業(yè)的公示信息中；對于檢查中發(fā)現(xiàn)各類問題的企業(yè)，應當依據(jù)以下規(guī)定做好后續(xù)處置工作。
（一）發(fā)現(xiàn)企業(yè)未按規(guī)定履行其公示義務的，應責令其在10日內(nèi)履行公示義務。限期不履行的，在責令的期限屆滿之日起10個工作日內(nèi)作出將其列入經(jīng)營異常名錄的決定，并予以公示。
（二）發(fā)現(xiàn)企業(yè)公示信息隱瞞真實情況、弄虛作假的，應當自查實之日起10個工作日內(nèi)作出將其列入經(jīng)營異常名錄的決定，并予以公示。
（三）對于登記的住所或者經(jīng)營場所無法與企業(yè)取得聯(lián)系的，應當自查實之日起10個工作日內(nèi)作出將其列入經(jīng)營異常名錄的決定，并予以公示。
（四）對于檢查中不予配合情節(jié)嚴重的企業(yè)，在公示系統(tǒng)公示其不配合檢查的相關(guān)情況。
（五）發(fā)現(xiàn)實行實繳制的27類行業(yè)的公司存在“兩虛一逃”違法行為的，應依法查處；發(fā)現(xiàn)實行認繳制的公司股東未按照章程約定繳納出資的，以行政指導方式督促規(guī)范。
（六）發(fā)現(xiàn)企業(yè)涉嫌存在違反其他法律法規(guī)的，屬于工商行政管理部門職責范圍的依據(jù)相關(guān)規(guī)定和程序依法處理；不屬于工商行政管理部門職責范圍的，則將有關(guān)線索抄告移交相關(guān)職能部門處理。
八、歸檔管理
按照“一企一檔”的要求，檢查人員逐戶將企業(yè)檢查資料整理成卷宗，并分別按抽查批次整理裝訂，妥善保管，統(tǒng)一交由市局信息分局進行電子掃描。信息分局應將掃描后的紙質(zhì)檔案交由市局辦公室及時歸檔，辦公室應將抽查檔案裝入該戶企業(yè)的登記卷宗。抽查檔案卷宗資料包括檢查通知、實地核查記錄、企業(yè)核查承諾、檢查事項清單、核查審批表單、搜集的證據(jù)材料、第三方的審計報告等相關(guān)材料。
九、工作要求
（一）加強領(lǐng)導。市局成立遂寧市工商局“雙隨機”抽查工作領(lǐng)導小組，黨組書記、局長肖利國任組長，黨組成員、副局長溫清莉任副組長，下設領(lǐng)導小組辦公室在企業(yè)科。市局企業(yè)科負責全市工商系統(tǒng)“雙隨機”抽查工作的指導、問題收集、總結(jié)上報等工作。開發(fā)區(qū)工商分局、河東新區(qū)工商分局成立相應工作領(lǐng)導小組。
（二）強化落實。市工商局、開發(fā)區(qū)工商分局、河東新區(qū)工商分局要強化“雙隨機”抽查責任意識，對每次抽查的任務，要嚴格按照工作方案規(guī)定的相關(guān)事項予以落實，力戒抽查工作敷衍和形式主義，確保抽查質(zhì)量和抽查效果。
（三）嚴肅紀律。開展“雙隨機”抽查工作中，檢查人員要切實避免擾民和干擾企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，不增加企業(yè)任何負擔，堅持廉潔自律，切實做到不干預企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，不收受企業(yè)饋贈的有價證券或禮品，不接受企業(yè)宴請，不參與娛樂消費。
（三）及時反饋。抽查人員在“雙隨機”抽查工作中要及時總結(jié)經(jīng)驗，遇到的新情況和新問題，及時向市局企業(yè)科反饋。
全市工商系統(tǒng)“雙隨機”抽查復查工作參照本方案執(zhí)行。
附件：
1.不定向檢查企業(yè)名單抽取現(xiàn)場記錄表；
2.定向檢查企業(yè)名單抽取現(xiàn)場記錄表；
3.“雙隨機”抽查執(zhí)法檢查人員名錄庫名單；
4.公示信息核查資料清單；
5.企業(yè)公示信息檢查通知書；
6.企業(yè)公示信息實地核查記錄表；
7.企業(yè)公示信息核查承諾書；
8.企業(yè)公示信息核查情況表。